依據《上市上櫃公司治理實務守則》志超訂定《公司治理實務守則》，建置有效的公司治理架構、保障股東權益、強化董事會職能、尊重利害關係人權益、提升資訊透明度。

為提升公司治理的效能，2021 年 5 月 11 日經董事會決議通過，指定胡秀杏副總經理擔任公司治理主管，保障股東權益並強化董事會職能。公司治理主管主要職責為依法辦理董事會及股東會會議相關事宜、製作董事會及股東會議事錄、協助董事就任及持續進修、提供董事執行業務所需之資料、協助董事遵循法令、向董事會報告其就獨立董事於提名、選任時及任職期間內資格是否符合相關法令規章之檢視結果、辦理董事異動相關事宜及其他依公司章程或契約所訂定之事項等。

志超最高治理單位為董事會，負責決策、監督，以及管理本公司對經濟、環境、人權（群）/ 社會的衝擊。志超董事會成員遵照公司章程規定，採用候選人提名制，除注重董事會成員產業經驗、專業背景與能力外，亦參考利害關係人意見，遵守《董事選舉辦法》及《公司治理實務守則》，以確保董事成員之多元性及獨立性，降低企業整體營運風險。

本公司有九席董事，含四位獨立董事，其中三位董事為女性，成員專業背景涵蓋經營管理、財務、會計及社會服務等。另本公司董事會成員皆具備產業、專業及知識多樣化背景，並以其經驗可從不同角度給予專業意見，對提升公司經營績效及管理效率有莫大助益。

一、公司之營運計畫。

二、年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。

三、訂定或修正內部控制制度，及內部控制制度有效性之考核。

四、訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。

五、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。

六、董事會未設常務董事者，董事長之選任或解任。

七、財務、會計或內部稽核主管之任免。

八、對關係人之捐贈或對非關係人之重大捐贈。但因重大天然災害所為急難救助之公益性質捐贈，得提下次董事會追認。

九、依證券交易法第十四條之三、其他依法令或章程規定應由股東會決議或提董事會之事項或主管機關規定之重大事項。

會計師就查核本公司財務狀況、調整分錄及IFRSs公報修訂、發佈對公司的影響，至少每年一次在座談會向獨立董事說明。

本公司稽核單位除定期將各項內部稽核報告送交獨立董事外，自公司成立審計委員會後至少每季一次定期性會議與審計委員座談。

平時稽核主管及會計師、獨立董事間，視需要直接以電子郵件、電話或會面方式進行溝通。

為落實公司治理並提升本公司董事會功能，志超訂定 《董事會績效評估辦法》，建立績效目標以加強董事會運作效率。以內部問卷的方式每年執行 1 次績效評估，評估包含：董事會績效評估、董事會成員自我績效評估及功能性委員會績效評估（含審計委員會、薪酬委員會）自評。若本公司董事會績效評估結果，平均總分達 70 分( 含) 以上，則依公司章程之規定比率配發董監事酬勞；若未達標，經薪酬委員會提報董事會，經過討論依比率調整；此外，個別董事績效評估結果，將成為訂定其個別薪資報酬及提名續任之參考依據。

2023 年，董事會與功能性委員會自評及董事成員自我考核，評估結果均超越標準，並於 2024年 3 月 15 日提報董事會。評估結果顯示，董事會績效評估結果 88分，董事成員自我績效評估結果 89.93 分，薪資委員會績效評估結果 89 分及審計委員會績效評估結果 89分。評鑑結果顯示董事會及各功能性委員會整體運作良好，董事對於各項評核指標運作多數表示非常認同，符合公司治理要求，且有效強化董事會職能與維護股東權益。

依據中華民國證券交易法規定，本公司於民國一○七年六月八日設立審計委員會，該委員會由全體獨立董事組成，其功能主係協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的誠信和品質。

◆每季至少召開一次，並視需要隨時召開會議。

◆審計委員會之運作，以下列事項之監督為主要目的：

　一、公司財務報表之允當表達。

　二、簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效。

　三、公司內部控制之有效實施。

　四、公司遵循相關法令及規則。

　五、公司存在或潛在風險之管控。

　六、其他法定職權所包括之事項。

依據中華民國證券交易法規定，本公司於民國一○○年十二月二十一日設立薪資報酬委員會， 該委員會由四位獨立董事組成，其功能主係協助董事會執行與評估公司整體薪酬與福利政策，以及董事及經理人之報酬。

◆本委員會每年應至少召開二次，並視需要隨時召開會議。

◆薪酬委員會之運作，以下列事項之執行與評估為主要目的：

　一、訂定並定期檢討董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。

　二、定期評估並訂定董事及經理人之薪資報酬。

鑒於落實永續發展目標已成為各企業經營方向，為順應全球趨勢，有效與世界接軌及對話， 並善盡地球村成員之責，本公司於民國一○六年八月八月經董事會通過訂定「永續發展委員會組織規程」，設置永續發展委員會。

◆本委員會每年應至少召開一次會議並向董事會報告。

◆永續發展委員會主要掌理下列事項：

　一、永續發展政策之訂定。

　二、永續發展執行方案及策略方向之訂定。

　三、永續發展執行情形與成效之追蹤與檢視，並向董事會報告。

　四、其他永續發展相關事項之決定。

本公司稽核室隸屬於董事會，配置專任稽核人員一人，並設置一名稽核職務代理人，依據年度稽核計畫與專案指派，定期及不定期執行稽核作業。

◆稽核室主要掌理下列事項：

◆審計委員會之運作，以下列事項之監督為主要目的：

　一、內部稽核人員針對公司內部控制九大循環及上級交辦事項進行例行性或專案性查核，確保內控制度確實執行。

　二、內部稽核人員將其稽核發現據實揭露於稽核報告，呈送相關主管並定期追蹤其改善情形。

　三、內部稽核人員秉持超然獨立之精神，以客觀公正之立場，確實執行其職務，並定期向董事會及審計委員會報告稽核業務。

將永續經營視為企業營運的最高目標，我們致力於強化公司治理，並確保董事會有效履行風險管理監督的職責，以建立健全的經營管理體系。我們根據公司整體營運方針，對各種風險進行明確定義，並建立了早期辨識、準確評估、有效監控和嚴格管控的風險管理機制。在可控範圍內，我們致力於預防潛在損失，並根據內外部環境的變化持續調整和改進風險管理實踐，以保護員工、股東、合作夥伴和顧客的利益。這些努力不僅增加了公司實現永續經營的價值，還有助於實現公司資源配置的最佳化原則。

隨著科技快速演進，資訊安全與隱私保護已成為企業風險管理的核心議題。志超依循《上市上櫃公司資通安全管控指引》，制定《資通安全辦法》，並設立跨部門「資通安全推行小組」，由行政處副總擔任主管，統籌資安政策制定、資源調度及跨部門協調，全面強化企業資安管理架構。

我們建立完善的資訊安全管理循環機制，定期檢視資安政策以確保符合最新法規要求及技術發展；每年執行系統盤點與風險評估，建立核心資產清冊並鑑別潛在風險；並由稽核室進行年度《資通安全辦法》合規查核，確保政策落實執行。

2023年，志超總公司進一步強化資安管理體系，專設資安主管及專責人員，負責資訊安全工作規劃與執行。為維持資安團隊的專業能力及應變效率，公司規定資安人員每年必須完成至少14小時的資安專業課程或職能訓練，持續提升企業整體資安防護能力。

●資訊安全稽核工作

●資訊安全宣導

●資安事件回報

●資通安全系統建置

志超為確保資訊安全管理得以有效實施，遵循《資通安全辦法》，據以執行資訊安全防護及控制措施，管控項目涵蓋：防毒軟體、網路防火牆、辦公室資訊作業、電子檔案存取、系統發展與弱點掃描維護、帳號權限、網路通訊、電子郵件安全及過濾機制、資訊設備授權、入侵偵測及威脅攻擊防禦措施、資通安全事件通報和緊急應變作業等。透過嚴格管控資料使用以及持續維護資訊安全，降低資安風險發生機率。我們也定期進行更新維護系統，落實資安教育訓練人員宣導。建立安全無虞的資訊安全環境，保障各項服務運作順利。志超在 2024 年沒有發生遭受重大資安攻擊之情事。